法人確定申告(消費税を含む)の申告・納税関係・メモ

植村 貴昭
この内容を書いた専門家
元審査官・弁理士
行政書士(取次資格有)
登録支援機関代表
有料職業紹介許可有
               

法人確定申告(消費税を含む)の申告・納税関係・メモ

メモ

C:\Users\123\OneDrive\植村個人 会計 に申告・納付のスケジュールのEXELあり

株式:2219 0721 0093 0053
社団:2111 0429 0391 0054

注意事項

確定申告・消費税は別の提出なので注意。(消費税は、ポラリスチザイコンサルティングのみ)

納付:法人の場合は、楽天、SBIの両方、ダイレクト納付などで使えません。そのため、「ゆうちょ銀行」からダイレクト納付で対応。

納付最終日 8月24日、2月21日を選択(土日でないことを確認)

「事業の概要」は、適当に記載する「去年と同じ」でいい!。時間の無駄であるから。

1 マニュアル

税理士いらず

法人:税理士いらず操作・入力方法228

eLtax(PCdesk)の使い方

eLtax(PCdesk)で納付の設定がされているか、納付口座はどうか確認したい

eLtax(PCdesk)で提出した申告書類を見る方法

2 確定申告

(1)国・県・共通作業

上記の税理士いらずマニュアル

を使って、決算報告書・申告書を作成する。

(2)国税の提出・納付方法(法人税、地方法人税)

提出方法:(1)で作った申告書を紙で提出(国税の申告書は書くことが多いので)
(提出時の送り先 国税 県税 市税 送り状

納付方法(支払い方法):法人:国税(法人税・地方法人税)

なお、法人税と地方法人税の申告書は一緒に、紙で郵送で大宮税務署に提出する。
送り状(住所など記載)は、C:\Users\123\OneDrive\植村個人 会計 に入れてある

提出内容は、決算書、申告書、法人概要説明書の3点のみである。
消費税を納付するようになると、消費税の申告書も提出することになる。

(3)県税(事業税)の納付方法

プレ申告データが決算月の翌月の20日ごろ来る
ので利用する

提出方法:電子で納付
納付方法:電子で納付
eLtaxで上記手続き一括で終わらせられる。

法人:確定申告:県民税・事業税:申告 納税まで

プレ申告データが来ない場合は、法人:確定申告:さいたま市民税:申告 納付まで対応

(4)さいたま市税の納付方法

プレ申告データが、翌月13日ぐらいに来た。
ので、法人:確定申告:県民税・事業税:申告 納税まで
と同じ方法で納付可能。

提出方法:電子で納付
納付方法:電子で納付
eLtaxで上記手続き一括で終わらせられる。

プレ申告データが来ない場合は、
法人:確定申告:さいたま市民税:申告 納付まで
で対応

3 予定申告(中間納付)

(1)国税

事前に通知が来るはずなので、
引き落としの日までにお金を「ゆうちょ銀行」に入れておけば、自動で引落されるので大丈夫だと思います。

ポラリス 2月6日ごろ
植村国際 8月6日ごろ

通知が来る。

どうやら自動で引き落とされないため、下記の手段で対応する必要があるようです。

法人:中間申告(予定納付):国税(法人税・地方法人税)の支払い

(2)県民税(+事業税)

プレ申告データを利用する(決算日の6月後の翌月の20日ごろ来る)

提出方法:電子で納付
納付方法:電子で納付
以下のページを参照
法人:県民税・事業税:予定申告(中間四国)

(3)埼玉市民税(なお事業所税は、小さいので、課されていない)

プレ申告データを利用できる

提出方法:電子で納付
納付方法:電子で納付
以下のページを参照

法人:さいたま市民税:予定申告(中間納付)

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©植村総合事務所 弁理士・行政書士 植村貴昭

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